Cách lập bảng tổng hợp phải thu - phải trả khách hàng trên Excel

Cách lập bảng tổng hợp phải thu - phải trả khách hàng trên Excel

Bảng tổng hợp phải thu khách hàng - TK 131 và bảng tổng hợp phải trả khách hàng- TK 331 là hai bảng được lập vào cuối kỳ kế toán. Và để có thể lập được 2 bảng này Kế Toán Thiên Ưng sẽ hướng dẫn các bạn sử dụng các công thức để có thể lập chúng.

1. Lập bảng Tổng hợp phải thu khách hàng- TK 131:

Chi tiết cách lập như sau:
- Cột Mã Khách hàng copy tại DMTK và Tên Khách hàng sử dụng hàm Vlookup tìm ở DMTK về
                   =VLOOKUP($A9,DMTK!$A$15:$B$30,2,0)

- Dư Nợ và Dư có đầu kỳ: Dùng hàm VLOOKUP tìm ở CĐPS tháng về.
+ Cột Dư Nợ đầu kỳ: =VLOOKUP($A9,'CDPS THANG'!$A$9:$H$153,3,0)
+ Cột Dư Có đầu kỳ: =VLOOKUP($A9,'CDPS THANG'!$A$9:$H$153,4,0)
- Cột số phát sinh Nợ và phát sinh Có, sử dụng hàm SUMIF tập hợp từ NKC về.
+ Cột số phát sinh Nợ:

=SUMIF(NKC!$E$15:$E$632,'CONG NO 131'!$A9,NKC!$G$15:$G$632)

+ Cột số phát sinh Có:

=SUMIF(NKC!$E$15:$E$632,'CONG NO 131'!$A9,NKC!$H$15:$H$632)

- Cột dư Nợ và dư Có cuối kỳ, dùng hàm Max
+ Cột dư Nợ cuối kỳ:   =MAX(C9+E9-D9-F9,0)
+ Cột dư Có cuối kỳ:   =MAX( D9+F9–C9-E9,0)

Chú ý : tất cả các công thức chúng ta đặt ở hàng số 9 (theo thứ tự của flie Excel) sau khi thực hiện xong công thức ở dòng đầu tiền (số 9) chúng ta kéo copy công thức cho tất cả các khách hàng còn lại từ số 10 - đến hết.

2. Lập Bảng tổng hợp Phải trả khách hàng – 331

Cách làm tương tự như bảng tổng hợp TK 131

Các bạn muốn thành thạo kế toán trên Excel có thể tham khảo lớp học kế toán thực hành trên excel